De financieel professional van de toekomst

Blockchain, robotisering, data-analytics zijn technologische ontwikkelingen die steeds meer worden onderzocht en ingezet.

Als CFO wil je weten wat deze technologieën brengen voor de organisatie. Als jouw financieel professionals begrijpen ze toevoegen aan de doelstellingen krijg je een nog efficiënter manier van werken. Maar het inzetten van deze technologieën vraagt om kennis en een gevoel van vertrouwen.z

Om te zorgen dat er toekomstgericht gedacht wordt en deze technologieën omarmt worden, zijn er een aantal stappen nodig: 

  1. Begrijpen wat RPA, Data Analytics en Blockchain is.
  2. Inzicht in het effect van deze technologieën op de financiële functie.
  3. Wat is de huidige toegevoegde waarde van de financieel professional in zijn of haar rol.
  4. Vaststellen welke van de technologische ontwikkelingen van meeste invloed zijn op zijn/ haar rol.
  5. Wat heb je nodig om deze ontwikkelingen te integreren?
  6. Ontwikkelen van kennis- en vaardigheden om deze ontwikkelingen toe te passen.

Wat is jouw toegevoegde waarde (TW) in al deze nieuwe ontwikkelingen? 

Met een onderstaand schema licht ik dit toe. 

Robotics 

  • Verhoogt de efficiency van de basisadministratie en de financial control werkzaamheden
  • business performance analyse van business control. 

Data-analytics 

  • verhoogt de effectiviteit van de analyse en stuurinformatie 
  • effect op de financial en business control rol. 

De toegevoegde waarde van de financieel professional zit dus enerzijds in de analyse en inrichting van de systemen en anderzijds in de vertaling van de cijfers en advisering naar de business. Daarbij geldt één voorwaarde: de basisadministratie moet op orde zijn en de rollen voor financial en business control moeten helder en goed ingericht zijn. 

Kracht van automatisering en de rol van de controller

Blockchain, robotisering, data-analytics zijn termen die je als controller veel terug ziet komen in media, op seminars, beleidsplannen of in gesprekken. Deze nieuw beschikbare technologieën worden door steeds meer organisaties ingezet en hebben effect op de financiële functie. 

Maar wat betekenen die termen nu? En welke impact en effect heeft dit op jouw rol als controller?  

Graag neem ik je in deze blog mee; hoe deze technologieën invloed hebben op jouw rol en hoe je jouw kennis en talent kunt inzetten op dit gebied nog meer toegevoegde waarde te leveren.  

Robotisering ook wel Robotic Process Automation – RPA

Een financiële robot bedient informatiesystemen op basis van werkinstructies en voert meerdere taken tegelijkertijd uit. De robot voert processen uit zoals een mens dat ook zou doen. Automatisering van de standaardprocessen met name van de basisadministratie is al een aantal jaren aan de gang. Met RPA is het mogelijk naast de basis administratieve processen ook de financial control processen verder te automatiseren o.a.: 

  • Business performance analysis
  • Internal reporting
  • Financial planning & analysis
  • Budgeting and costing
  • Risk management & internal control

Voorbeelden 

Automatisch factureren, automatische controles op basis van data-analyse, automatische rapportages, automatische koppelingen tussen diverse mutaties. Door RPA worden veel uitvoerende taken van de financial controller overgenomen en de efficiency van deze werkzaamheden wordt hierdoor verhoogd. 

Data-analytics

Het proces waarbij op basis van gestructureerde en ongestructureerde data bruikbare informatie wordt opgeleverd (analyse en voorspelbaarheidsmodellen).

Big data en data-analytics maakt het mogelijk veel gestructureerde en ongestructureerde data te combineren, waardoor het mogelijk wordt eenvoudig verbanden te leggen tussen financiële en niet financiële informatie. Dit geeft nieuwe (data gedreven) invalshoeken op het effect van strategieën en marktontwikkelingen. Een controller die de juiste combinatie van data gebruikt, analyseert en helder rapporteert, creëert nieuwe waardevolle stuurinformatie, waarop hij of zij op basis van data-analyse advies kan geven en meedenkt in de strategie. De nieuwe inzichten door deze data-analyse bieden kansen en concurrentievoordeel.  

Voorbeeld: Komkommer handelsbedrijf (100 miljoen omzet ‘The Cucumber’). 50% van de komkommers is afkomstig uit Spanje. In Spanje zijn veel open kassen. Het weer heeft invloed op de hoeveelheid en kwaliteit van de komkommers en dus de prijs. Met data-analytics koppel je het Spaanse weer aan de ervaringscijfers over de hoeveelheid en kwaliteit van de komkommers. Zo ontwikkel je voorspelbaarheidsmodellen en krijg je inzicht wanneer er schaarste is en dat bepaalt weer de prijs, omzet en de marge. Financiële en niet- financiële informatie worden gekoppeld en zo richt je op basis van historie en machine learning een voorspelbaarheidsmodel in. 

Blockchain²

Een gedistribueerde database die een gestaag groeiende lijst bijhoudt van data-items die gehard zijn tegen manipulatie en vervalsing. De database is in essentie een grootboek met transactiegegevens. Deze digitale transactiegegevens worden op een gedistribueerde wijze opgeslagen. Dat betekent dat er géén centraal punt is waarbij dit wordt gecontroleerd. Het ontbreken van een controlerende centrale partij is juist een veiligheidsmechanisme. De controle zit hem namelijk in het grootboek zelf. De informatie erin wordt versleuteld, en bij vele blockchain toepassingen is zelfs bij eindgebruikers een deel van het grootboek aanwezig. In elk geval is er op vele plekken (Full Nodes) een complete versie van het grootboek aanwezig. Wanneer er een transactie wordt vervalst, ontstaan er fouten in diverse blokken en dat wordt direct op die verschillende plekken (full nodes) gezien en wordt gecheckt op juistheid. Een handig plaatje vind je hier op Emerce.nl.  

Deze toepassing gaat in de toekomst heel veel effect hebben op Risk & Compliance. Veel risico’s en controles worden hierdoor geautomatiseerd en al vanaf de opzet al afgedicht. Het beoordelen voor welke transacties blockchain kan worden ingezet, de veiligheid van internet en het interne automatiseringssysteem zullen steeds meer aandacht krijgen, waarbij de controller ook een rol heeft. 

Wat wordt jouw rol als controller? 

Of je nu een financial controller of business controller bent door de informatie die nu veel sneller beschikbaar is, kan jij al veel eerder gaan analyseren, signaleren, controleren en adviseren. Als business controller kun je jezelf nog meer toeleggen op het creëren van waardevolle stuurinformatie en deze vertalen naar de business, MT en directies. Ben jij een (financial) controllers dan zal jouw denkkracht en ervaring nodig bij de inrichting van de systemen (grootboek, wet- en regelgeving), het leggen en vinden van de juiste verbanden binnen de beschikbare data, de data-analyse van de uitkomsten en het inrichten van de benodigde rapportages. 

Wat betekent dit voor de functie van controller in het algemeen? 

Van financiële blik naar bedrijfsbrede bik

De technologische ontwikkelingen zijn ingezet. De functie van controller beweegt mee. De functie van controller verschuift van de financiële blik naar de bedrijfsbrede blik. De business controller integreert steeds meer in de keten en de financial controller rol wordt steeds meer een specialistische (expertise) functie. 

Van de controller worden andere eigenschappen en competenties verwacht. 

Eigenschappen en competenties (hard en soft skills) die je niet tijdens je bedrijfseconomische opleiding hebt geleerd, maar die steeds belangrijker worden:

  • Bedrijfskundige blik
  • Data-analytische vaardigheden 
  • In systemen kunnen denken
  • Leiderschapskwaliteiten (durven beslissen, vernieuwen)
  • Nieuwsgierigheid (willen weten wat er mogelijk is)
  • Open staan voor verandering
  • Effectief communiceren (feedback geven, overtuigend adviseren, presenteren) 

Toename van 25% in gebruik van deze technologieën binnen 3 jaar¹. 

Bereid je voor als controller! Creëer je kansen! 

Organisaties (oftewel CFO’s) verwachten van hun controllers dat ze nu in beweging komen. Doe dit in stappen. Begin hier met de eerste stap! Beantwoord onderstaande vragen voor jezelf:

  1. Waar zit mijn toegevoegde waarde in mijn huidige rol?
  2. Welke van deze ontwikkelingen heeft het meeste invloed op mijn rol in de toekomst?
  3. Wat heb ik nodig om in deze ontwikkelingen mee te gaan?

Uiteindelijk gaat het erom dat je in je rol meebeweegt en werkzaamheden blijft doen die bij jouw talenten en persoonlijkheid passen. Door deze eerst inzichtelijk te maken, blijf jij aan het stuur en maak je de juiste keuzes voor opleiding, training en functie in de toekomst!

Hulp nodig?

Bel of mail ons. We zijn gespecialiseerd in de transitie van de financiële functie en helpen financials die zich willen ontwikkelen, door coaching, training en advies. 

Meer weten?

Financiële functie rijp voor disruptie. Een  onderzoek over de invloed van technologie op de financiële functie door de  VU RC-opleiding en NBA-accountants in business. 

Dit artikel is geschreven door Erik Boon, partner van De Effectieve Financial. De Effectieve Financial is gespecialiseerd in de ontwikkeling van financieel professionals en afdelingen, vaardigheidsontwikkeling (soft skills) op basis van inhoudelijke vraagstukken.

¹ bron: VURC – NBA  impact technologie op de financiële functie

² bron: linkit – wat is blockchain technologie? Ivo van der Nagel

Visie van de

Effectieve Financial

Tel: 0636498840
Email: info@deeffectievefinancial.nl

Wij merken dat financials niet in de gaten hebben hoe waardevol hun kennis en ervaring is en hoe zij deze effectief kunnen inzetten binnen de organisatie.

Direct contact